Rating
Il rating è un giudizio che esprime l’affidabilità di un’impresa, e più precisamente la sua capacità di ripagare un prestito in un determinato periodo di tempo. Si tratta quindi di una valutazione sintetica del suo profilo di rischio di credito, che riassume le informazioni quantitative e qualitative che la banca ha a disposizione sull’impresa, in relazione all’insieme delle informazioni disponibili sulla totalità delle imprese clienti e sul loro comportamento di rimborso nel corso del tempo. In sostanza si tratta di prevedere per la singola impresa oggetto di valutazione se il suo comportamento di rimborso sarà più o meno regolare e completo prendendo in considerazione la distanza tra le sue caratteristiche e quelle di altre imprese che in periodi precedenti si sono mostrate in grado di ripagare adeguatamente il prestito. E' una valutazione sintetica del profilo di rischio dell'impresa, che riassume le informazioni qualitative e quantitative a disposizione della banca. Queste informazioni sono confrontate con i dati storici relativi ai soggetti precedentemente affidati e alla loro capacità di rimborsare i prestiti negoziati. La determinazione del rating deriva dal risultato di un complesso algoritmo formato da analisi quantitative, qualitative e statistiche combinate con parametri tecnici, andamentali e dati statistitici di settore. La valutazione del rating è solitamente espressa su una scala crescente di rischio di default dell’impresa, presentando al livello più basso l'indicatore C che prevede un rischio di default alto, mentre la situazione opposta è evidenziata dall'indicatore A che prevede un rischio di default estremamente contenuto. Essenziale quindi nella determinazione del rating è la storicità dell'Impresa.
Per il calcolo del rating le Banche si avvalgono di due tipi di analisi:
1) Analisi Quantitativa, ovvero verifica dei dati disponibili presso le Banche Dati ufficiali. I documenti che consentono tale tipo di analisi sono:
• visura camerale storica
• scheda soci • scheda partecipazioni
• cariche aziendali
• controllo protesti
• controllo iscrizioni pregiudizievoli da Conservatoria
• controllo iscrizioni pregiudizievoli da Tribunale
• bilancio d'esercizio • nota integrativa al bilancio
• relazione di bilancio
• analisi di bilancio
• analisi ultimi due/tre bilanci
2) Analisi Qualitativa, sistema di analisi basato sullo studio, la valutazione ed elaborazione dei fattori sotto indicati:
• storia dell'Impresa
• settore d'attività
• management
• organigramma
• struttura operativa
• business plan
• controllo di gestione efficiente
• tipologia dei prodotti
• mercato di riferimento
• quote di mercato Italia/Estero
• controllo e gestione del credito
• formazione del personale
• certificazione del prodotto
• certificazione sistema qualità - ambiente - etica
• verifica posizione Inps - Inail
• aggiornamento tecnologico
• impanti, macchinari, attrezzature
• proprietà di marchi e brevetti
